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第三节商业银行法（第2页）

银行则通过获取借贷的利息差价，以达到盈利的目的。

信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。

商业银行通过信用中介职能实现资金融通，并不改变该资金的所有权，改变的只是资金的使用权。

这种使用权的改变可以使小额货币变成巨额资本，通过调剂余缺，使货币资本发挥其最大作用，有利于经济结构的调整，有利于经济的发展。

2.支付中介职能所谓支付中介是指商业银行凭借自己优越的业务条件和众多的分支机构，为社会经济领域的法人和个人保管货币，办理现金出纳、汇兑和转账结算，充当它们之间货币收付的中介人。

支付职能的发挥，大大地节约了现金的使用，加速了资金的周转，节约了资金流通费用，促进了社会再生产的扩大。

3.信用创造职能所谓信用创造是指商业银行在充当了信用中介和支付中介的基础上，将吸收的各种存款发放贷款。

由于贷款是通过票据结算或转账结算的方式完成的，因此贷款又转化成了存款。

在借款人不提取现金或只提取部分现金的情况下，商业银行的资金来源增加，从而在整个银行体系中形成了数倍于原始存款的派生存款。

商业银行创造信用会受到以下几方面因素的影响：一是中央银行的存款准备金率；二是社会对贷款的需求。

4.金融服务职能所谓金融服务是指商业银行利用自己充当信用中介和支付中介，接触面广、信息灵的业务条件，为社会提供多种金融服务。

（五）商业银行的经营原则

1.效益性、安全性、流动性原则《商业银行法》第4条第1款规定：“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。”

（1）安全性原则，是指商业银行在进行业务活动时，应设法使银行的资产免遭损失，确保资产的安全。

由于商业银行自有资金比例不大，主要依靠负债经营，因此银行应通过对银行风险的防范与控制，保证资产的安全。

商业银行的经营风险主要包括信用风险、利率风险、汇率风险、政治风险和其他风险。

坚持安全性原则，有助于商业银行减少或避免资产流失，有利于提高企业信誉，也有利于社会的安定。

为此，《商业银行法》第7条第2款规定：“商业银行开展信贷业务，应当严格审查借款人的资信，实行担保，保障按期收回贷款”

。

第34条规定：“商业银行根据国民经济和社会发展的需要，在国家产业政策指导下开展贷款业务。”

第35条规定：“商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。

商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。”

第36条第1款规定：“商业银行贷款，借款人应当提供担保。

商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。”

（2）流动性原则，是指银行能够随时地满足客户提取现金和正常借款的要求。

流动性包括资产的流动性和负债的流动性两个方面。

资产的流动性是指银行持有的一部分资产能够随时变现；负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需的资金。

流动性资产主要包括现金资产、短期证券、短期票据和短期放款，它们都有随时变现的能力，比如短期票据可向其他商业银行转贴现，也可向中央银行申请再贴现。

为保证资产的流动性，商业银行还应主动负债，如向中央银行借款、同业拆入、发行金融债券等。

（3）效益性原则，是指商业银行以追求最大限度的盈利为自己的追求目标。

商业银行的利润是银行各项收入减去各项支出后的余额。

银行的收入主要来源于各项存款利息的收入、同业拆放利息收入、各项结算手续费收入、外汇业务收入和其他收入。

银行的支出包括各项存款利息的支出、同业拆借利息支出、各项业务支出和其他支出。

银行只有最大限度地增加收入，尽量减少支出，才能获得较好的经济效益。

2.依法独立开展业务原则商业银行作为独立的企业法人，有自己的经营自主权，依法开展各项业务，不受任何单位和个人干涉。

这一原则，对于明确商业银行作为独立的市场主体，有其独立的经济利益，具有重大意义。